據(jù)中國證監(jiān)會網(wǎng)站5月8日消息，證監(jiān)會嚴肅查處蘇州清越光電科技股份有限公司(以下簡稱“清越科技”)、元道通信（301139）股份有限公司(以下簡稱“元道通信（301139）”)財務(wù)造假案件。
同日，清越科技、元道通信（301139）均發(fā)布公告稱，收到中國證監(jiān)會出具的《行政處罰事先告知書》。
目前廣發(fā)證券（000776）、立信會計師事務(wù)所、清越科技實際控制人已公開聲明將對遭受損失的適格投資者先行賠付，將委托投資者保護機構(gòu)依法做好支持服務(wù)工作。有關(guān)信息后續(xù)可通過中國證券投資者保護基金網(wǎng)站(www.sipf.com.cn)專欄等渠道查詢，相關(guān)投資者可及時關(guān)注。
證監(jiān)會嚴肅查處清越科技財務(wù)造假案件
近日，證監(jiān)會對清越科技財務(wù)造假案件作出行政處罰事先告知。經(jīng)查，清越科技2021年、2022年和2023年半年報虛增利潤，涉嫌欺詐發(fā)行、定期報告信息披露違法違規(guī)等。證監(jiān)會擬對上市公司罰款17288萬元，對4名責任人員合計罰款3300萬元并采取4-8年證券市場禁入措施。清越科技涉嫌觸及重大違法強制退市情形，上交所將依法啟動退市程序。
證監(jiān)會已凍結(jié)清越科技募集資金相關(guān)賬戶，目前正在對中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)情況開展調(diào)查。對于可能涉及的犯罪線索，證監(jiān)會將堅持應(yīng)移盡移工作原則，嚴格按照《刑法》《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》的規(guī)定移送公安機關(guān)。
根據(jù)清越科技公布的告知書，清越科技存在公告的證券發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容；未按規(guī)定披露重大事項，2022年年度報告、2023年半年度報告信息披露存在虛假記載。
具體來看，經(jīng)查，2021年，清越科技通過故意少計存貨跌價準備、虛假銷售芯片等方式虛增利潤總額1065.49萬元，占其《招股說明書》上會稿、注冊稿披露的2021年度利潤總額的21.72%。清越科技在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容。
2022年至2023年上半年，清越科技因故意少計存貨跌價準備、少計應(yīng)收賬款減值損失、虛假銷售顯示模組、未及時對補繳稅款進行會計處理等事項，導致2022年度利潤總額虛增4540.21萬元、占2022年年度報告披露利潤總額的104.58%，導致2023年上半年利潤總額虛增4753.60萬元、占2023年半年度報告披露利潤總額絕對值的145.10%。2023年，清越科技未及時披露補繳4441.99萬元出口退稅款事項，占2022年經(jīng)審計凈利潤的79.74%。
清越科技公告稱，根據(jù)收到的告知書認定情況，公司可能觸及《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》第12.2.1條第(一)項、第12.2.2條第(一)項規(guī)定的重大違法行為，可能被實施重大違法強制退市。
此外，清越科技公告稱，公司于2026年5月8日收到首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的保薦人及主承銷商廣發(fā)證券（000776）股份有限公司、審計機構(gòu)立信會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)、公司實際控制人高裕弟的通知，上述相關(guān)方擬共同出資設(shè)立先行賠付專項基金，用于先行賠付適格投資者的投資損失。
證監(jiān)會嚴肅查處元道通信財務(wù)造假案件
近日，證監(jiān)會對元道通信（301139）財務(wù)造假案件作出行政處罰事先告知。經(jīng)查，元道通信（301139）2019年至2022年虛增收入，涉嫌欺詐發(fā)行、定期報告信息披露違法違規(guī)等。證監(jiān)會擬對上市公司罰款23884萬元，對3名責任人員合計罰款1800萬元并對相關(guān)人員采取5年證券市場禁入措施。元道通信（301139）涉嫌觸及重大違法強制退市情形，深交所將依法啟動退市程序。
證監(jiān)會已凍結(jié)元道通信（301139）募集資金相關(guān)賬戶，目前正在對中介機構(gòu)執(zhí)業(yè)情況開展調(diào)查。對于可能涉及的犯罪線索，證監(jiān)會將堅持應(yīng)移盡移工作原則，嚴格按照《刑法》《最高人民檢察院公安部關(guān)于公安機關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標準的規(guī)定(二)》的規(guī)定移送公安機關(guān)。
根據(jù)元道通信（301139）公布的告知書，元道通信（301139）及相關(guān)人員違法事實如下：元道通信（301139）公告的證券發(fā)行文件編造重大虛假內(nèi)容；元道通信（301139）2022年年度報告信息披露存在虛假記載。
同時，元道通信（301139）公告稱，根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，若根據(jù)正式的處罰決定書，公司觸及《創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》第十章第五節(jié)規(guī)定的重大違法強制退市情形，公司股票將被實施重大違法強制退市。
